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一：引言
小額信貸問題一直受到國內學者的關注。趙芝玲，鄒帆(2003)通過對農戶小額信貸的績效的分析，指出中國小額信貸能實現農戶增收與信用社盈利增加的雙贏結果。李莉莉(2005) 通過對正規金融機構小額信貸運行機制的績效評價金融論文，指出對于農戶收入有正的顯著影響論文開題報告范例。張立軍，,湛泳(2006)通過分析小額信貸與當地農戶貧困之間的關系，認為農村小額信貸的發展對農戶家庭經營收入產生了正面的影響。朱乾宇，董學軍（2007）選取湖北省恩施土家族苗族自治州為研究對象，構建當地少數民族貧困地區農戶小額信貸的扶貧績效的研究，認為小額信貸對農戶的增收有積極作用金融論文，且非農業貸款投向相對農業貸款投向而言具有更好的績效。總體而言，國內對小額信貸的研究大多數還停留在小額信貸的績效分析方面，采用SWOT―PEST分析整個小額信貸產業的戰略選擇的文獻相對較少。在加快發展農村的同時，不能光靠增加小額信貸的投入，還應注重農村小額信貸的戰略發展，為小額信貸的可持續發展打下堅實基礎。因此金融論文，有必要對農村小額信貸的現狀作系統的分析，在此基礎上厘清農村小額信貸發展的優勢與劣勢，為改善農村金融生態環境提供有益的借鑒。基于以上思考，本研究運用SWOT―PEST模型對農村小額信貸進行評價和分析，為小額信貸的可持續發展提出了建議。
二：研究的方法
SWOT―PEST矩陣方法是一種戰略分析方法，利用它可以把影響小額信貸發展的政治(P)、經濟(E)、社會(S)、技術(T)等因素放到統一的框架內進行系統的SWOT分析金融論文，辨別出影響中國小額信貸發展的關鍵因素，從而有利于了解小額信貸發展的環境條件，為小額信貸的發展提供戰略性的決策論文開題報告范例。
表1 我國小額信貸產業的SWOT―PEST分析
Pest/
Swot
政策法律環境（politics）
經濟環境（economics）
社會文化環境（society）
技術環境（technology）
內在因素
優勢S
政府為小額貸款的可持續發展采用貼息的政策
激活農村金融市場
越來越多的農民從事非農生產，還貸周期短、投資回報率較高。
征信系統
無需抵押物與擔保品
劣勢W
未還款者法律追究問題、正規銀行貸款貸款者的道德風險
農業的天生脆弱性使得小額信貸風險加大
農民的盲目投資
融資難、限制了規模、沒規模效應、服務滯后
外在條件
機遇O
政府對農村金融市場的重視及對農村的發展建設
我國經濟的快速發展，使得小額信貸違約率降低。
先讓一部分區域先推廣，利用“示范效應”逐步推廣的理念得到認同。
正規金融機構開辦小額貸款業務金融論文，使得資金時間與安全性監管體系成熟。
挑戰T
目前還沒任何法律界定小額信貸的法律地位
一、國外小額貸款發展的主要模式
小額貸款起源于20世紀70年代孟加拉國著名經濟學家?尤努斯教授的小額貸款試驗。經過若干年的探索和完善，形成了兩大主流模式。
1、GB模式為代表的福利主義模式
1976年8月，尤里斯教授基于自己在鄉村研究，在吉大港大學附近村莊做了一個試驗――利用他自己的財產擔保說服當地銀行向貧困農民提供一些貸款。實踐證明，這些貸款受到了這些人的歡迎，促進了貧困農民的生產自救，還款率也比較高。
GB模式下，以小組為基礎的農民互助組織是其支柱。互助組織是按照“自愿組合，親屬回避，互相幫助”原則建立起來的，形成了“互助、互督、互保”的組內制約機制――即一個組員不還款，整個小組就失去再貸款資格。整個模式兩大塊機構中，自身機構與一般金融機構構建無異，貸款人機構也是從基層向上疊加構建。
2、BRI-UD
它是小額信貸起步階段的兩大類型之一：制度主義模式的小額貸款。1983年，印尼開始金融改革。印尼唯一一家農村國有商業銀行,BRI也引進了新的小額貸款管理辦法。在1984年成立鄉村信貸部（BRI-UD），成為獨立運營中心。通過5年的運營，在保證較高的還款率的基礎上，它不僅成為了印度尼西亞最大的小額貸款機構，同時也使BRI實現了真正意義上的商業化。
BRI-UP模式下，最基本的單位是村鎮銀行。它是進行獨立核算，自定貸款規模、期限和抵押，具體執行貸款發放與回收的單位。
3、兩種主流模式的特色
二、中國小額信貸公司的發展模式
1、小額貸款公司在中國的發展
我國小額信貸的發展大致可以劃分為四個階段：
其一（1993年底至1996年10月）小額信貸技術初步傳入，相關機構進行了小規模試點，NGO小額信貸得到了初步發展。
在此階段，我國引入了小組聯保貸款為主的信貸技術。社科院發農所與商務部先后進行了小規模的試點活動，在農村引導了建立了聯保小組，以小組為單位進行了小額的短期貸款。根據技術差距理論，由于外援資金的限制和技術的有限流入性，我國仍然要經歷一段模仿滯后期。因此在這一階段，小額信貸的規模很小，收益不明顯，覆蓋面有限。
其二（1996年10月至1999年）“政策性小額信貸”扶貧項目擴展，我國開始主要采取GB聯保模式。
更多的相關機構（國務院扶貧辦系統、民政部門、社會保障部門、殘疾人聯合會、婦聯和工會等）參與到小額信貸領域，政策性小額信貸扶貧項目獲得發展。
此階段，我國主要采用GB模式，但與已經發展成熟的GB不同，此時小額信貸還是以國家財政資金和各界貸款為資金來源，沒能成為真正自負盈虧的商業機構。小額信貸的積極作用在這一階段還未能完全顯現，僅僅是作為扶貧多樣化的一種措施而存在。
其三（1999年至2005年6月）RCC(農村信用合作社)小額信用貸款和聯保貸款逐漸發展。
此階段，我國度過了掌握滯后期，將小額信貸技術與國情密切聯系。在RCC開辟和擴大小額信用貸款和聯保貸款業務，此外還得到了中央銀行支農再貸款的支持，擴大了小額信貸的影響力和業務深度。這是我國首次將小額貸款技術運用到正式金融機構。順利開創了中國式的正式金融機構與農民互助組織相結合的小額貸款模式。但這仍然只是對已有主流模式的進一步吸收和改造。
其四（2005年6月以后）小額信貸多樣化，小額貸款公司出現。這一階段至今，隨著我國經濟的發展和小額信貸技術的日臻成熟，我國開始培育多種形式的小額信貸。2005年6月我國開始了第一批試點，小額貸款公司應運而生。
而我國小額貸款公司的運營和監管則是以2008年的《意見》為藍本的。《意見》中提出了一些方向性措施：
A本省的省級政府有明確成立主管部門（金融辦或相關機構）的方可成立小額貸款公司。
B應建立發起人承諾制度：即公司股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。
C按照《公司法》建立健全公司治理結構、貸款管理制度、企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其經營活動。
D建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，確保全面覆蓋風險。
E實行信息披露制度并接受社會監督，杜絕非法集資。
F中國人民銀行對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，并將其納入信貸征信系統。
2、小額貸款現行模式存在的及潛在的問題
A發展呈現違背最初宗旨的傾向，福利性效用未能較好實現。在小額貸款公司的發展過程中，尋租問題也不可避免地出現。政府的介入和公司背景的控制，使得信息更加不對稱，小額貸款公司悖離了其公益性宗旨，愈發地商業化。
B覆蓋的范圍有限，我國的貧窮人口未能獲益。原因有二：其一，市場經濟欠完善，許多貧困的地區的市場機制尚未成形。這從某種程度上制約了小額貸款公司的發展。它們融入市場經濟的程度不夠深，在“三農”問題上發揮的效用也相應打了折扣。其二，由于我國小額貸款公司試點仍然在探索階段，貸款發放的條件相對也較為嚴格，能參與到這個市場中的人群也相對有限。最貧窮的人依然只能依靠國家的援助，而無法從小額信貸上發家脫貧。
C收益無法較好覆蓋運營成本，長期發展受限。主要表現有二：其一，資金短缺且資金來源單一。融資形式缺乏多樣性。據《意見》的規定，小額貸款公司必須“只貸不存”。具體而言，如基金儲蓄、代扣罰金和吸收入股等方式在中國小額貸款公司中都比較少或者沒有。其二，理論與實際收益率出現偏差，受到稅收及利率等問題的限制，許多小額貸款公司并未達到預期收益率。從目前的試點結果來看，現行格局下，農村閑置資金無法得到充分吸收，小額貸款公司的信貸規模不可能快速擴張。
D內部機制仍需完善。其一，中小企業普遍面臨著無力承擔不足的內部控制以及不可抗力的事件造成意外損失的瓶頸。相應的，小額貸款應對此類風險的能力也很弱。其二，內部決策和監督機制欠完善。其三，小額貸款公司高層并未有明確的計劃和目標，僅僅知道從小項目做起，不利于公司的長遠發展。
在對小額公司的監管中，現行的政策框架也存在很多漏洞和疏失：
A監管主體的不明確性。盡管《意見》指出小額公司要有一個明確的主管部門，但在實際操作過程中，往往出現了是人民銀行還是銀監局，是金融辦還是縣政府進行管理的懸疑之爭。
B征信系統覆蓋還不夠完善。第一，員工的信息缺乏全面性，信息出現不對稱性，公司在博弈上處于不利地位，道德風險系數更高。第二，在這種模式下客戶群狹窄，長此以往，并不利于公司業務的擴大。
C缺乏具體的規范文本和制度。相關主管部門并未對小額貸款公司的財務匯報材料及監管細節要求給出明確規范。
三、我國小額貸款公司經營模式的完善方向
1、中央進一步推進新農村建設和城市化戰略，給小額貸款公司創造良好的市場載體時，還應給予小額貸款公司有力的政策和資金傾斜。國家應該充分認識到小額貸款公司是解決“三農”問題的重要推手。此外，小額貸款公司的發展也將為城市中小企業和薄弱產業提供更多樣化的融資方式。
2、國家有層次地進行規劃，再補充相應政策支持：首先，給予不同類型的小額貸款公司給與不同的政策優惠。公益性的商業性的小額貸款公司在其發展初期，我國應區別對待，在政策扶助資金及稅收政策上對公益性的公司有所傾斜。其次，逐步放松其利率及融資方式、規模限制。與市場化進程同步，小額貸款公司的控制也應相應改變，促進其長遠發展。此外，小額貸款公司的正名問題，一直保守爭議。作為非經融機構，其業務相對不易展開。在鼓勵經營效益好的小額貸款公司向村鎮銀行轉型的同時，我國應該相應放寬準入和限制，允許其參加一些簡單的金融活動。再次，為小額貸款公司發展提供良好的外部環境。國家及公司自身都應加強對就業人員的培訓及考核。同時，人民銀行應盡快將其納入征信體系，部分有障礙的地區可以與公安部門的征信信息綁定。
3、加大力度完善農村金融服務體系。在推進完善農村金融服務的同時，也應將小額貸款公司納入農村金融多層次服務體系進行規劃。而現行的銀行類金融服務，特別是資金融通服務和資金管理服務，主要關注點在大眾城市和大中型企業，所以中小企業和中小資金需求的農村客戶需要一個龐大的專門服務體系。今后的農村金融的發展不僅需要繼續完善補充農業銀行，農業發展銀行，農村信用聯社等金融機構，同樣也不能忽略小額貸款公司及其他的金融服務機構的不斷完善。此外，目前農村金融服務的現狀，限制了閑散資金的吸收，小額貸款公司的運營缺乏良好的環境。具體而言，實現農村金融服務的多樣化，需要完善相應的基礎設施，扶植一些輔助金融機構的成立，并且實現農村的征信體系與相應更多金融機構的綁定。
4、建立健全內部機制，從控制風險推進小額貸款公司良性發展。其一，從放貸程序到公司的財務會計制度均要嚴格規范。其二，設立風險控制部門，加強對放貸資產的管理，在降低運營成本的基礎上確保一定的收益率。其三，咨詢相關人才，并聘請法律顧問保證公司日常的文件材料及一些行為的合法性及嚴謹性。再次，公司的決策部門要形成嚴格的責任負責制，權責明確。
5、避免小額貸款公司的的服務宗旨和管理目標的偏離。其一，完善小額貸款公司的監管體系，防止公司背景及政府官員的操縱。在探索階段，我國尚未形成完善的監管體系，各部門的監管出現重疊和偏差。結合社會各界的監督，我國應出臺具體的條例輔助監管，并劃出各監管部門的職責范圍，有主有次，層次鮮明。其二，嚴格監督小額貸款公司對國家扶助資金的運用，在保證一定收益率的同時，應真正惠及廣大貧農及城市弱勢產業。
6、擴大業務的覆蓋面。一方面，小額貸款公司應該繼續多樣化，地域上從農村向城市繼續拓展，服務領域不只局限于農業領域等；另一方面，小額貸款公司在發展步入正軌后也應該參考GB模式下的自動瞄準機制小額貸款，發揮自己的效用。
7、實現小額貸款與小額保險的結合，進一步加強風險控制。拓展小額信貸的保險市場，一方面可以拉動內需，有利于保險業業務的創新和拓展；此外，也利于小額貸款公司承擔道德風險或意外因素引起的損失。
參考文獻：
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[3]湯文東 對小額信貸組織可持續發展的思考[期刊論文]-金融理論與實踐 2009,1
[4]杜慶鑫 發展農村小額保險支持農村小額信貸持續健康發展[期刊論文]-成人高教學刊 2008（5）
[5]鄭 論農村小額保險與農戶小額信貸的結合[期刊論文]-福建金融 2009（6）
[6]葉揚等 我國農村金融市場的需求狀況分析[期刊論文]-生產力研究 2009（5）
小額農貸，是指金融機構專向農村階層提供小額度的持續的信貸服務活動。在我國，政府大力推動小額信貸作為-種有效的扶貧模式在全國扶貧戰略中大量運用， 但從目前該業務的運作情況來看，還存在著諸多問題。
一、我國小額農貸業務發展過程中存在的主要問題
1.政府職責定位不明確
我國政府對農村小額信貸的參與，更像是行政行為，而不是市場行為。主要表現為：(1)強大的政治組織力量導致行政強迫命令，使小額信貸在政府主導扶貧中，為了完成上級布置的任務，工作中不免出現租糙，甚至強迫命令的現象。(2)政府的其他職能淡化、分散了對小額信貸扶貧的力量。政府雖然對扶貧脫貧感興趣，但他們還要考慮本行政區域的經濟發展、財政收入、社會安定，從而就可能使小額信貸的力量淡化或分散。(3)政府官員一般不具備從事小額信貸的企業家精神。對于職能眾多的政府機關來說，雖然可以對政府各職能部門的工作人員進行必要的小額信貸知識的培訓并提出嚴格的要求，但要使他們對小額信貸的操作達到熟練程度，困難很大。
2.法律法規不健全
盡管國務院扶貧辦和中國扶貧基金會大力支持我國進行小額貸款扶貧的項目試驗，但小額貸款的各種組織還未能完全獲得正式的合法身份；而且，小額貸款以何種組織身份來進行運作，尚未確定下來。目前，我國小額信貸組織幾乎都存在著不同程度的臨時觀念，對其內部的制度化管理重視不夠，這顯然不利于小額信貸的順利、健康發展。
3.民眾觀念落后
在我國，由于長期推行政府主導的扶貧式小額信貸模式，導致普通民眾甚至一些官員和學者對小額信貸的屬性還缺乏正確認識,政府推行的小額信貸更多地體現了一種短期政府行為，忽視了小額信貸運作中的有償性和可持續性，甚至將小額信貸視同財政性資金。小額信貸組織沒有形成完整、正規的小額信貸金融機構，能夠提供的金融產品也比較單一。信貸資金的來源、發放、回收也大多不是由金融機構或其中介組織進行，公眾普遍的把農村小額信貸理解為一種短期模式。
4.利率不合理的問題
在中國，小額信貸項目確定合理的利率和可持續發展的利率受到政府金融政策的限制，我國政府在金融領域仍然實行著嚴格的國家管制政策，規定了全國統一的基準利率，同時嚴格限制非政府組織介入金融活動。
5.小額信貸的放款額度和期限問題
農戶在農業結構調整起步階段，農戶對資金的需求預期增大。當前小額信貸的貸款額度與此相比則明顯偏小，導致農村經濟資金總體缺口增大。另外現行小額信貸的期限較短，最長期限是一年，一般是數月不等。從新農業的生產來看，農戶發展種植業、養殖業等在一年內能夠收回成本并償還貸款的可能性不大，即使能還貸，還貸之后易造成資金不足而對生產造成危害。所以小額信貸期限問題上對促進發展農村金融支持中難以發揮更大的作用。
6.資金籌措問題
目前，我國小額信貸資金來源主要是政府的扶貧資金，其數量是有限的，品種單一，受金融政策的制約(如存款利率、吸收存款的政策與金融機構等)。又因為由于沒有組織自愿存款，因而缺少穩定的資金來源渠道。目前國際上現有小額信貸組織常見的公開吸收儲蓄，基金儲蓄、代扣罰金和吸收入股的形式我國都沒有。
7.農戶信用等級評級制度有待改善
目前農戶信用等級評定存在以下幾方面的現象：一是由于沒有建立家庭收支賬, 對農戶評級存在底細不清、農戶經濟檔案資料不全的現象。農戶信用等級評定存在較大的主觀性和隨意性，信用評定失實；二是評級授信把關不嚴, 信用等級比例失調；三是沒有根據農戶家庭經濟狀況、資信情況方面的變化重新評估，造成信用等級不匹配。因此，金融機構應制定出相應的評級制度。
二、促進我國農戶小額信貸持續發展的對策
1.重新定位政府職責
在我國開展小額信貸活動離不開政府的支持和協調。但政府的介入應該是有所為、有所不為的。首先政府應把握“參與但不干預”的原則。參與政策的宣傳，但不干預貸款的審批發放；參與聯保小組及個人的信用評級工作，但不干預小額信貸機構對其的獎懲情況；參與監督貸款的使用和回收，但不干預貸款數額、期限和利率的制定；參與向客戶提供市場信息、技術指導、政策扶持，但不干預貸款者對經營項目的選擇。其次探索建立小額信貸風險補償機制。政府可以建立風險基金。一旦出現風險，可以從風險基金中撥出一部分補償小額信貸機構的部分損失。另外，政府也可以鼓勵保險公司參與小額信貸項目，成立小額信貸保險項目，轉嫁一部分風險。
2.完善相關法律法規
小額信貸的發展離不丌會融法規的規范和引導，相關部門要進一步完善有關法律法規：一是要盡快修改《人民銀行法》，補充有關小額信貸的法律條文，在法律上賦予小額信貸組織獨立的主體地位；二是要盡快開辦存款保險制度，提供保險：為小額信貸壯大資金來源、增強抵御金融風險的能力；三是要允許小額信貸享有同農村信用社同等比例的利率浮動權，促使其以近乎市場利率的水平吸收社會閑散資金，篩選信貸市場的風險因素，增加其盈利水平：四是要準許小額信貸組織同國有會融、城鄉信用社通過各種方式開展有意義的存款、貸款、拆借等業務聯系；五是要盡快制定適合小額信貸發展特點與發展階段的監管政策。
3.加大小信貸款的宣傳力度，加強民眾對小額信貸的認識
政府要通過辦專刊、貼標語、門柜和日常宣傳,讓農民、個體工商戶等社會各界了解現在小額信用貸款在范圍、權限、用途、期限及信用等級、貸款授信等方面的.過加強教育使民眾改變對小額信貸的一些認識誤區。
4.逐步推行利率市場化
扶貧不是一種單純的慈善救濟行為，主要應看作是一種經濟行為。只有把它作為一種經濟行為，才能充分發揮其功效。在資源比較短缺的情況下，制定合理的小額信貸貸款利率，提高資金的使用效率顯得尤為重要。
5.改變農戶小額信用貸款額度和期限的規定
針對目前農戶小額信用貸款無法滿足農戶較大規模經營資金需求的實際，中央銀行應繼續加大對農信社支農再貸款的投放力度，適當提高農戶小額信用貸款的授信額度，此外，農信社還可以通過發展農村金融機構之間的資金借貸，疏通橫向資金融通渠道，發展金融機構之間的資金借貸，以提高資金使用效率。
結合農業生產的特點，適當延長管理辦法規定的貸款期限， 由信用社根據農業生產周期和貸款的用途商議決定。根據農戶要求、資信程度、資金的投向、還款能力和信用社的能力適當放寬小額農貸金額和期限的限制。
6.擴大資金來源渠道，解決資金供應問題
這可以從政府和金融政策兩個方面著手解決。政府要加強對農村的教育、衛生、農業救濟等和農民生活密切相關的方面的投入，給予農業一定的財政和稅收優惠政策，這樣才能增加農戶的收入，改善農民的生活條件。增加農民的抗風險能力，起到扶貧和資金回流農村的效果，同時也提高了農戶利用信貸資金獲利的能力，間接的減輕了小額信貸機構放貸的風險性。金融方面根據中國農村的經濟現實，構建能切實為中國農村經濟服務的金融體系，有效發揮金融在資源配置中的主動作用，支持農村經濟發展。特別是郵政儲蓄銀行和引導民營資本建立的金融機構，可以有效地引導資金為廣大農戶提供大量的小額信貸服務。努力拓寬資金籌集的渠道。可以通過發行農業金融債券，從金融市場上籌集資金，或是尋求合作伙伴，建立農業發展基金、農民共同基金，面向農民籌資，取之于農，用之于農。
7.加強信用評估管理, 構建完善的信用評估體系
中圖分類號：D442 文獻標識：A文章編號：1004-2563（2007）04-0030-05
Role of Women and Women's Federations in Microfinance in China
LIU Xue-hua1 LI Shu-jie2
(1.2.Department of Finance at the Women's University of China, Beijing 100101, China)
Keywords: microfinance; poverty alleviation; women; women's federations
Abstract: This paper first defines the details of microfinance and realizes that the principle of microfinance which becomes commonly accepted in the world is to help women who are in poverty. The paper suggests that given its nature, function, networks, advantage in communicating with women and work experience over the years it is not only logical but also possible for women's federations to take up microfinance. It, in the end, proposes ways for the government to support women's federations to play an active role in microfinance.
一、引言
20世紀70年代中后期出現的以扶助中低收入階層為主要目的的“小額信貸”，①為解決中國“三農”面臨的金融抑制問題提供了一條全新的思路。然而，對于小額信貸概念的界定，在中國理論和實務界存在著誤區。另外，關于小額信貸的扶助對象問題，國內亦存在分歧。其中主要存在兩種截然不同的觀點，一是排斥貧困戶，認為“貧困戶自身能力差，不符合貸款條件”，[1]認為只有將款貸給現在看來有償還能力的人，貸款資產才能得以保全。二是認為，既然中國的小額信貸是模仿孟加拉等國家的扶貧性微型金融，我們就應該堅持服務低收入群體，特別是低收入婦女。②再有，對誰最適合作小額信貸的從業者或從業主體，還沒有形成一致的意見，或者仍然沒人去認真思考和規范。最后，政府的態度和政策直接決定著小額信貸的發展，特別是民間扶貧性小額信貸機構作用的發揮。
二、概念界定：小額信貸
“小額信貸”這一概念在國外產生已歷三十余年，而在中國還只有10年左右的時間。在這10年中，小額信貸對推動中國三農經濟的發展和扶貧工作正在發揮越來越重大的作用。然而，中國金融理論和實務界對于小額信貸概念的界定和內涵的理解還存在誤區。Morduch認為小額信貸是一種“高利率的無擔保的小額貸款”，[2]杜曉山認為是“小額度的持續的信貸服務活動”，[3]國務院扶貧辦認為小額信貸是“向窮人提供信貸服務幫助他們擺脫貧困的特殊信貸方式”，等等，這些概念界定都片面強調的是Microfinance的一個側面，那就是只強調了其中的放貸功能。焦瑾璞和楊駿將其擴充為向“客戶提供額度較小的金融服務”[4]（這就涵蓋了其為參加成員或社員提供信貸、吸儲、理財和結算的功能），但卻沒有強調“為貧困婦女提供這種服務”這一小額信貸創設之初衷。我們從孟加拉學來的這個小額信貸，是穆罕姆德?尤努斯教授專門為貧困人口創設的包括提供小額度信貸在內的全方位的金融服務，后來又特別強調了為貧困婦女提供這種服務（鄉村銀行的借款人97%是婦女）。從這個角度來衡量，喬安娜?雷格伍德的“使低收入婦女和男人受益”、“向低收入客戶或個體經營者提供金融服務，通常包括儲蓄和信貸”的界定就更貼近小額信貸的本質了。因此，Microfinance這個詞實際上應該翻譯為“微型金融”（為了適應國內的習慣，國內學者才將其翻譯為“小額信貸”），因為只有這樣翻譯，在我們漢語里才能真正含其向貧困人口提供“小額度信貸、儲蓄理財、現金和賬戶結算等”在內的全部金融服務。[5]
真正的小額信貸要強調“幾戶聯保、整貸零還、小額短期、幾周例會”的操作模式。這種模式對于減輕農戶償還負擔、避免信貸申請、使用和償還中的逆向選擇、道德風險和降低信貸資產風險是最為有效的。中國人民銀行研究局副局長焦瑾璞博士認為，在團體貸款制度下，那些互相了解且風險水平相近的借款人將會自動組合成聯保小組，并把風險較高的潛在借款人排除在小組之外。這種聯保小組機制的“信用發現”功能，有利于克服信息不對稱造成的逆向選擇，也有助于減輕貸款機構承擔的高昂交易成本。從而也有利于降低小額信貸的市場利率，提高貸款的償還率，并可以提高社會福利。[6]此外，“靜態博弈”理論證明，這種小組聯保、定期例會的模式確實能夠讓借款人之間互相監督，督促借款人按照在借款協議上允諾的用途使用貸款資金。這又將有利于降低資金使用中的道德風險。再有，小額信貸模式還強調“信貸循環使用，額度逐漸累進”的動態激勵機制。該機制用模型來表示就是，只要Y■■>Y■■，③[4]借款人就有較強的還款動力。另外，整貸零還的辦法在借款人某一期出現還款推遲時具有“早期風險預警”的功能，能提前發現那些具有較大潛在風險的借款人，從而避免所有的信貸風險在期末的時候集中暴露，可以為小額信貸機構贏得更多的時間采取措施，盡量減少損失。而小額短期的規定就更能分散小額信貸機構全部資產的“集中風險”和降低“期限風險”。此外，有些NGO小額信貸機構實行的“小組共同基金”確實能夠發揮“貸款損失備付金”的作用，對于解決因部分到期貸款未能及時收回而造成的“流動性風險”能夠起到一定的緩沖作用。[5]
世界銀行《公平與發展：2006年世界發展報告》指出，公平性的基本定義是人人機會均等，享有“機會公平”。而機會公平被認為是目前實現公平的可行方式。[7]在中國，低收入群體占了人口的絕大部分，2000年城鄉高收入戶占總戶數的2%，中低收入戶占18%，低收入戶占了80%。中國當前收入分配差距拉大是由多方面原因造成的，“對于因個人能力不同而造成的收入差距，國家可以通過社會保障和社會救濟來保障困難群體的最低生活需要，但對于機會不平等而造成的收入差距就要改變制度安排，盡可能創造平等競爭的機會，否則既是嚴重不公，又會極大地阻礙發展和效率”。[8]因此，消除貧困，向貧困人口（包括赤貧人口）提供參與經濟建設的平等機會就顯得格外重要了。這既是一個經濟發展問題，又是一個關乎社會穩定與和諧社會建設的大課題。
另外，實踐已經證明，農民是否接受小額信貸，其最大的顧慮并不在金融本身，而在農村的“非金融服務”（non-financial services）供應不足。因此，小額信貸機構還應該模仿孟加拉鄉村銀行的模式，為借款農戶定期聘請農村實用技術人員、市場經營人員等講解相關知識，服務貧困農戶的生產和經營。
總之，以“幾戶聯保、整貸零還、小額短期、定期例會”模式運作、以扶助貧困人口（主要是貧困婦女）為主要目標、向她們提供包括貸款、儲蓄、結算和非金融服務等全方位服務的小額信貸，才是真正的小額信貸（Microfinance）。
三、扶助對象：貧困婦女
如果說是否“堅持扶貧”是衡量一個信貸機構是否真正小額信貸機構的主要標準，那么它是否又做到了“扶助貧困婦女”，就是這一標準的精髓。
強調盡量將小額信貸貸放給婦女，原因有三：一是在現代經濟社會，“男權”主要表現為對經濟資源的控制權。無論是在發展中國家還是發達國家，婦女往往都是弱勢群體，她們在獲取貸款方面就更加處于劣勢。因此，婦女一旦取得了貸款，往往格外珍惜，在貸款的使用和償還上加倍小心。二是與男人相比，“婦女更善于持家”；“婦女具有更大的犧牲精神”，隨時愿意為家庭做出貢獻；婦女會更主動地精打細算，否則會“擔心受到丈夫的責怪”。④三是實踐已經證明，凡是按照“五戶聯保、整貸零還、小額短期、每周例會”模式或類似模式將小額信貸重點發放給貧困婦女的項目，都是很成功的，而未能按照這一方式發放的小額信貸其成功概率總是遜色于上述方式。中國社會科學院農村發展研究所和貧困問題研究中心利用福特基金在河北省易縣建立的“易縣扶貧經濟社”，采用上述模式，堅持以扶持貧困婦女為主的運作目標（婦女用款金額占到82%），以提供小額度生產性貸款的方式幫助婦女從事其擅長的家庭養殖和小商貿等項目，并要求資金的回收和循環使用。經過10年的運轉，其累計還款率達到96.6%。項目成功率達到96%。[9]內蒙古赤峰市婦聯與聯合國開發計劃署（UNDP）共同成立的“內蒙古扶貧與婦女參與發展項目”，堅持“貸窮不貸富，貸女不貸男，不用抵押，五戶聯保，整借零還，連續貸款，強制儲蓄，中心會議，可持續利率（8%），項目自選，技術培訓”的模式，經過4年的運轉，不僅還款率達到100%，而且運營資產回報率達10%。[10]另外，愛德基金會在云南、廣西、寧夏、甘肅、山西、江蘇、貴州等省區開展的小額信貸項目的回收率也高達99%；[11]1999-2002年，云南省木蘭縣婦聯與聯合國人口基金會開展的“婦女參與發展項目”（縣婦聯主席擔任項目辦主任），貸款償還率也高達96%，貸款收益率還達到5.2%，[12]等等。成功的案例不勝枚舉。
四、最適從業者：婦聯組織
目前國內從事小額信貸業務的機構大致分為四類，一是純粹地下的民間融資；二是專門實施小額信貸的民間非政府組織（NGO），如社科院的扶貧社、山西省等5省建立的實驗性“某某小額貸款公司”、2007年春節前夕剛剛開始審批的村鎮銀行和村鎮貸款有限公司等；三是由國際援助機構在中國各地方建立的利用其援助資金實施小額信貸的雙邊開發機構；四是部分從事“農戶小額信用貸款”和“農戶聯保貸款”的所謂正規金融機構，如農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行。其中第一類是國家不承認的純地下金融機構，屬于取締或有待合法化的部分。后三類機構，如山西等5省的“小額貸款公司”，發放的貸款利率皆為16%-22%，太高，真正貧困人口的涉農項目難以承受，并且也沒有堅持主要發放給貧困人口，更不用說貧困婦女，[13]實屬純商業性信貸機構。而信用社和農村商業銀行等“正規金融機構”，由于產權模糊，經營者并不十分關心資產的增值保值，甚至利用入股社員的資金為自己謀私利。“她們雖然放款利率不高，但加上信貸人員和其他經營者索要的‘回扣’或給他們送的禮，總費用率也就在15%以上了”（山西省平遙縣“晉源泰小額貸款有限公司”董事長韓仕恭先生原話），貧困農戶仍然是承擔不起。[14]更何況，放貸人員經常以不熟悉借款人、放款風險太大為借口，拒絕非關系戶的借款申請，從而更加使貧困農戶告貸無門。按照焦瑾璞和楊駿的話說，這些“所謂正規金融機構的所謂‘小額信貸’只是基于‘特定政策目標的額度較小的普通貸款’”。至于2007年春節前夕國家剛剛開始審批的村鎮銀行和村鎮貸款有限公司等機構，前者因為要求必須有當地一個金融機構參股20%，所以，目前其前景和效果還難以預料；后者因為只允許在成員內吸儲和結算，[15]所以仍然不能算作真正小額信貸機構。
如此看來，只有社科院杜曉山教授創辦的扶貧社和國際援助機構在中國各地方建立的利用援助資金實施小額信貸的雙邊開發機構，才比較接近真正小額信貸的內涵（國家還沒允許他們從事向非成員公眾提供儲蓄和結算業務）。這兩種機構的共同特點，一是堅持扶貧，并且大多堅持扶助貧困婦女，堅持“五戶聯保、整貸零還、小額短期、每周例會”的操作模式或類似模式，強調資金的有償和循環使用，即堅持了真正小額信貸的基本原則。二是這些機構的資金有相當一部分是通過婦聯機構直接管理下發，或由婦聯提供借款人信用證明的。三是這兩類機構的資金都是來自國內外的援助資金，特別是她們都有效利用了國際援助資金，收到了良好的效果。也就是說，婦聯在其中發揮了很好的助推作用。因此，婦聯機構管理這種非盈利性或低盈利性、主要靠國內外援助的資金（含政府撥付的一部分扶貧資金），不失為一個最為明智的選擇。⑤
首先，婦聯組織的性質使然。全國婦聯章程規定：中華全國婦女聯合會是全國各族各界婦女為爭取進一步解放而聯合起來的社會群眾團體。這種“社會群眾團體”正好適合從國內民間和國際吸收包括捐助形式在內的資金。另外，只有婦聯組織對真正小額信貸主要扶助的婦女群體最為熱心和關心。再有，這種單筆金額非常小的微型金融，單位交易成本相對大型金融活動要高得多，而且收益率相對較低，市場份額不大，大中型金融機構根本不屑一顧。因此，真正小額信貸正好適宜婦聯系統開展。
其次，婦聯組織的基本職能是團結、動員廣大婦女參與經濟建設和社會發展，代表和維護婦女利益，促進男女平等。小額信貸機構的主要目的就是要幫助貧困婦女擺脫貧困，實現男女平權。中國引入小額信貸的目的也是讓貧困人口脫貧致富，而貧困人口中的多一半是婦女。只有婦女有了經濟自，特別是直接從事經濟建設的本領，才談得上男女平等。所以婦聯從事真正小額信貸活動實屬份內之事。而且在中國農村男性剩余勞動力大批轉移到城市務工的大背景下，農村留守婦女便成了主要勞動力。婦聯利用小額信貸資金幫助鄉村婦女開展種植、養殖生產和小商貿經營，對和諧社會和新農村建設將發揮更大、更直接的作用。
再次，婦聯具備組織網絡上的保障。全國從國家層面到每一個行政村都有婦聯組織，是“國家政權的重要社會支柱之一”。這種組織網絡上的廣泛性和權威性為它從事真正小額信貸活動的代表性、民主性、權威性和可靠性提供了保障。既能夠避免金融利益過分向私人金融機構聚集，又能夠贏得廣大婦女的信賴。
第四，婦聯擁有性別和溝通上的優勢。婦聯組織各級機構的干部絕大多數是女性，而且婦聯干部具有很強的責任心，辦事干練，又熟悉農村政策和風土人情，具有難以替代的號召力和威望。這種特有的優勢非常便利婦聯與貧困婦女的溝通，對于成功開展真正小額信貸業務無疑是一個極好的保證。
第五，婦聯組織已積累了真正小額信貸的從業經驗。婦聯機構從20世紀90年代中后期就積極參與小額信貸工作，積累了豐富的經驗，收效極佳。比如廣西壯族自治區婦聯在廣西開展小額信貸扶貧工作（全部扶助貧困婦女）已歷時6年，截止2003年8月底共累計發放到戶貸款近4.7億元，近27萬貧困農戶獲得了支持，到期貸款回收率均達90%以上，大多數縣保持在95%以上。實現了小額信貸“放得出、收得回、有效益”的目標。[16]再如，云南省師宗縣婦聯實施的小額信貸扶貧項目，把辦公室直接設在縣婦聯，通過鄉鎮和村婦聯發放、回收貸款和提供農業技術服務，也收到了很好的效果，到期還款率高達98.7%。 廣大婦女們連聲夸贊：“小額信貸就是好，它讓婦女直了腰”。[17]而開始于1996年，經由德國的愛德基金會和米索爾基金會贊助和從縣財政等借入資金開展的“愛德鹽池縣小額信貸系列項目”在鹽池縣婦聯干部的主持下亦取得了可喜的成績，年利率雖達12%，但到期還款率仍高達100%，機構本身還產生了10%左右的資產收益率。[18]這一個個成功的案例，既幫助貧困婦女脫貧致富，又鍛煉了婦聯干部隊伍，使她們在組織和管理金融經濟工作上積累了經驗。為整個婦聯系統開展真正小額信貸工作打下了基礎。
五、作用前提：政府支持
在政府指導性市場經濟模式下，婦聯組織系統性成功開展真正小額信貸業務的前提是中央政府的支持和資助。這主要體現在以下幾個方面：
1.政府要賦予婦聯組織領導經濟工作的職能和權限
這首先表現在允許婦聯的章程和基本職能的完善和具體化，增加“利用國內外援助和撥付資金，廣泛參與和領導全國婦女的扶貧工作”等職能。其次，在政府工作報告和相關金融法規和條例中賦予婦聯系統“利用小額信貸扶助貧困婦女”的權力和能力。再次，如果經過若干年的實驗，婦聯積累了足夠的經驗，適當的時候，可以考慮籌建“婦女扶貧銀行”。
2.政府要允許婦聯組織內部建立扶貧性專門機構，發放、回收和管理小額信貸款項，并由政府撥付相應的工資等相關待遇
具體管理方式是由婦聯組織專家比照孟加拉等比較成功國家的小額信貸經驗，結合中國社科院杜曉山教授領導的扶貧項目以及茅于軾教授領導的扶貧項目等的成功做法研究制定。
3.政府要向婦聯系統提供日常性扶貧資金支持
政府通過現有的國家和省、地、縣扶貧機構將原來經過農村信用社下發的扶貧性貸款的一部分（比如10%）轉移給相應的婦聯機構撥付，但明確該扶貧款只能發放給經過考核確定為真正貧困的婦女（比如年人均收入低于850元人民幣）。
4.政府對婦聯開展的真正小額信貸扶貧業務予以像給農村信用社那樣的貼息支持
比如也按照農村信用社現行利率月息6.6375‰執行，其中貧困婦女負擔2.4‰，財政補貼4.2375‰。當然，對于來自國際援助的資金利率可以隨行就市，比如月利率10‰等。
總之，婦聯系統全面開展真正小額信貸扶貧工作，是關乎女性地位提高、婦女解放和男女平等的大事，絕不是一朝一夕能夠完成的，還需要縝密規劃，精心設計。對其中可能產生的風險也應該高度重視和嚴加防范，但這絕不是我們因噎廢食，知難而退的理由。
作者簡介： 1.劉學華（1963-），男，中華女子學院金融系主任，副教授。主要研究方向：銀行會計理論與實務；2.李樹杰（1963-）男，中華女子學院金融系教授、博士，金融研究所所長。主要研究方向：民營金融理論與實務。
① “小額信貸”是從英文的“Microfinance”翻譯而來，這種譯法實在不妥。首先，從形式上說，信貸一詞在英文中應為“credit”或“loan”。如果將Microcredit或 Microloan 譯成小額信貸無可厚非，但Microfinance就不能這樣譯了，而應該翻譯為“微型金融”或下文將提出的“真實小額信貸”。其次，從內涵上來講，無論是孟加拉鄉村銀行GB，還是印尼人民銀行BRI等，在提到Microfinance時，都是指放款、存款、結算等全方位的金融服務，甚至還包括向借款人提供與農業經濟有關的科技、經營等知識的培訓。而“信貸”一詞恐怕只能包括提供貸款等銀行信用。因此，將Microfinance一詞翻譯為“小額信貸”是一種錯譯，會導致國人對外國真實小額信貸的曲解。
② 信貸獲取權實際上是一種人權。正像尤努斯教授所說：“借貸是一項基本人權，只有建立了這項人權，其他權利才能得到保障。”（見Muhammad Yunus. Is’ Grameen Bank Different from Conventional Banks? December 2006, 省略.）。一無所有的人往往最應該優先獲得貸款。孟加拉鄉村銀行看中的不是借款人現在擁有什么，而是他們的潛力。它認為，最貧窮的人往往最擁有發展的潛力。
③Y■■為借款人在時間序列上第t+1期的收益現值，即第t期的貸款額。Y■■=Y×■+?琢■?啄■°其中，Y為借款人第一期的收入；i為每期的利率；α為激勵系數；δ為借款人對未來收入的貼現率（根據焦瑾璞、楊駿《小額信貸和農村金融》第67頁公式改寫）。
④ 尤努斯創辦的鄉村銀行最初只把一半目標放在扶助婦女上。但經過若干年的實踐檢驗，他發現，無論從社會公平，還是從貸款效益和促進經濟增長最大化的角度來看，更應該將扶助的主要目標放在婦女身上，特別是放在扶助家庭主婦身上。現在Grameen Bank的借款人中已有97%是婦女。
⑤ 這一建議是有理論根據的，正像有專家研究得出的結論那樣：“中國小額信貸面臨的迫切問題是組織制度層面，其次才是技術層面。” （見哈佛大學高級訪問學者孫若梅文章：“中國小額信貸的發展”，載杜曉山教授：《中國小額信貸十年》，北京：社會科學文獻出版社，2005年）。
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從國際流行觀點定義，小額信貸指向低收入群體和微型企業提供的額度較小的持續信貸服務，以改善低收入人群（特別是農村人口）的收入增長，使多數人擺脫貧困實現永久和平為目的應運而生。小額貸款表面上是一種扶貧創新和組織創新，實質上是一種金融創新。
小額貸款分為福利派和制度派兩種類型。福利派小額貸款的運行以扶貧或社會發展為宗旨，讓多數貧困和低收入人群享受貸款。而制度派小額貸款的目的不是為了扶貧，而是強調以商業利潤為業務發展的內在驅動力，與福利派相比更注重營利性。
目前中國地下金融的資金數量是比較驚人的。據央行調查統計司日前對民間融資的調查推算，中國民間融資規模為9500億元，占 GDP 的6.96%左右，占本外幣貸款的5.92%左右。在此前后，中央財經大學金融學院副教授李建軍的一份課題調查報告也顯示，全國17個省份的中小企業有超過三成的融資，是來自于私人錢莊、企業相互拆借等非正規金融途徑。
一、小額貸款發展優勢
小額信貸組織和正規金融部門相比，其優勢在于利用地緣、血緣、人緣和親緣的因素建立起來的信貸關系，這種機構可以有效地克服信息不對稱問題，而且擁有靈活的借貸條件，恰好適應了農村個體經濟和小規模農業經營對資金需求小而分散的特點，既能為農村、農民及農村和中小企業提供良好的金融服務，又有利于打破農村信用社壟斷農村金融市場的格局，增強農村金融市場的競爭活力，促進農村金融體系的良性發展。
交易成本和風險控制成本較低。正規金融機構如全國性的大銀行直接進入小額信貸領域開展零售業務，因為他們對不正規客戶的風險狀況了解不佳，而這些客戶中大部分不能提供足夠的合規抵押物或擔保品，從而使銀行在處理信貸業務過程中，常常遇到“逆向選擇”和“道德風險”問題，而與這些微小客戶談判，也要付出高昂的交易成本。所以小額貸款機構相較于大型正規金融機構有較明顯的技術優勢。
二、均衡福利派與制度派貸款機構的地區服務水平必要性
（一）中國經濟不均衡的發展格局決定社會經濟發展需要多層次的金融機構為之服務
我國現行服務型金融機構分為國有商業銀行、政策性銀行、新興的村鎮銀行、商業性小額貸款公司、公益性小額信貸機構和資金互助社等。鑒于我國地區經濟發展不平衡狀況，所需金融服務業務也體現出較大差異。杜曉山認為，應該盡量實現金融機構的規模與客戶的規模相匹配，就是大企業、大項目交給大銀行，中小企業交給中小銀行，微小企業、私營戶等交給村鎮銀行和商業性小額貸款公司，中低收入的貧困農戶交給公益性小額信貸機構，這樣有助于各類地區、產業、人群的金融需求都能得到有效滿足。同時應鼓勵各類金融機構努力創新為弱勢群體服務。
（二）機構目的不同，雙贏很難實現
福利性貸款機構與制度性貸款機構提供貸款的服務目的不同。福利性貸款機構追求“為窮人服務”，達到平衡區域經濟發展目的；而制度性貸款機構以實現盈利為根本出發點，實現可持續發展，因此信貸機構難免對貧困產生偏差，當他們追求模經濟，負擔經營成果時，為是貸款機構提高業績，極易放棄為窮人服務的初衷，因此服務窮人和可持續發展目標很難同時實現。
“只貸不存”是小額貸款公司區別與其他從事貸款業務的金融結構的主要特點之一。福利性貸款機構的資金來源基本為政府援助或非政府組織社會基金，因此在欠發達的農村地區發展小額信貸，政府職能應發揮主要作用。因為制度性貸款組織即商業性信貸公司的利率平均水平在一般在23.73%左右，原本可以以較低的社會成本來運作，即政府援助。若引進商業性小額貸款公司，必然會帶來較高的社會成本，無法形成帕累托最優。
三、促進小額貸款公司發展的政策性建議
（一）構造良好政策環境，加大扶持力度
受“只貸不存”規定約束，小額貸款公司的后續資金問題成為制約其發展的關鍵壁壘，對此政府對不同性質的貸款公司應采取不同的資金供給機制。政府應該加大對福利性貸款機構的財政預算比率，對其公益性貸款性質做適當宣傳，樹立行業正面形象，號召社會公益對其進行資金支持，促進持續性發展。而對于制度性貸款機構，加強其與銀行業金融機構聯系，銀監會在《關于小額貸款公司試點的指導意見》中就明確規定，小額貸款公司可從銀行業金融機構中融資，融入資金不超過自身資本凈額的五成。
（二）促進社會信用體系特別是中小微企業信用體系的建立，預防信貸風險
社會信用體系的建立與完善，對于小額貸款公司的發展是非常重要的。目前我國只有一部分在銀行有借款的法人單位或個人才會有征信記錄。小額貸款公司沒有銀行的貨幣結算功能，所以對于客戶的現金流無法準確了解，更不能加以控制，本息的收回全靠借款人的自覺，而如何知道借款人是一個守信用、能夠按期還本付息，就需要查這個借款人的征信。“征信系統”的建立對小額貸款公司優化貸款結構，防范系統風險意義非凡。
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二、文獻綜述
一般來說，小額信貸是指為中低收入階層和弱勢群體提供的一種小額度的持續的金融服務活動。
在小額信貸的發展過程中，形成了兩種類型小額信貸，即福利主義小額信貸和制度主義小額信貸。沈紅（2000）研究了孟加拉格萊瑕銀行的小額信貸模式，得出小組聯保模式能確保客戶獲得全部貸款；杜曉山（2006）通過對兩種模式的比較分析，認為制度主義模式在強調自身可持續發展的同時，也注重小額信貸的社會目標，與福利主義模式相比，具有明顯的優勢；溫鐵軍（2007）認為，與其他發展中國家相比，我國的農村基層組織制度豐富多樣，在借鑒其他國家小額信貸發展的經驗時要謹慎、不能盲從。
在小額信貸發展面臨問題研究方面，張愛武、邱兆祥（2007）通過對歷年來我國小額信貸的發展現狀進行分析，認為我國在運行小額信貸時應摒棄扶貧就是救濟、融資放砸馕蹲漚鶉詵縵鍘⒏蝗爍講信用等錯誤思想。
三、我國農村小額信貸發展歷程
小額信貸在我國的發展主要經歷了初期試點階段、項目擴展階段、全面推廣階段和商業性小額信貸試點階段等四個階段。
（1）初期試點階段。初期試點階段的時間跨度為1993年到1996年，該階段主要是國內外不同的社會團體等非政府組織，利用國際組織捐款或其自籌資金在我國進行小范圍的小額信貸實驗，目的是考察在我國開展小額信貸的可行性。
（2）項目擴展階段。通過試點階段的發展，政府部門總結經驗，逐步認識到小額信貸能夠幫助解決貧困問題，于是從1996年到2000年，政府部門開始大力鼓勵政府相關機構和正規金融機構積極開展小額信貸項目，小額信貸迎來了快速發展的局面。
（3）全面推廣階段。通過前兩個階段小額信貸的發展及取得的成效，政府對小額信貸所發揮的作用越來越重視，同時為了促進“三農”問題的解決，政府積極開展小額信貸，并在較大范圍內全面推廣小額信貸。
（4）商業性小額信貸試點階段。2005年以后，隨著中央一系列利好政策的出臺，小額信貸進入全新的發展時期，央行加大了對小額信貸的扶持力度，同時允忌桃敵孕《钚糯試點，培育多元化的小額信貸組織。
四、我國農村小額信貸問題總結
（1）小額信貸缺乏區域差異性。考慮到不同地區農村的經濟發展水平各不相同，而且伴隨著三大產業共同發展的現實情況，農戶對信貸資金的需求表現出較強的區域差異性，最好的解決辦法就是通過性質各異的信貸機構提供各具特色的信貸產品與服務。當前的農村金融制度比較被動，信貸資金的發放與使用效率均較低，支農效果有限。
（2）信貸資金來源有限。根據2013年《中國金融年鑒》，小額貸款公司新增資金來源中有90%屬于自有資金。非政府小額信貸機構不能吸收存款，從其他金融機構融入資金等外源性融資方式增長乏力，資金來源受限使之可持續發展發發可危。資金短缺，就無法拓寬服務面，無法照顧到更多的有貸款需求的農戶；資金短缺，就無法提高貸款額度，無法更好的滿足農民擴大再生產的需求。
（3）需求對象與信貸產品錯位。我國大力引進并推廣農業小額信貸的初衷，是為了確保農村金融市場的信貸資金供給，在充分挖掘農戶信貸資金需求的基礎上，增加對農業的自給投入，以推動農業生產技術水平的提高、促進農村經濟良好發展。但傳統的農業小額信貸在確立目標客戶方面存在的嚴重問題，沒有指定嚴謹且細致的標準，嚴重違背了小額信貸的成立目的。
（4）信貸機構的管理水平及人員素質較低。很多小額信貸機構或運行主體普遍存在著內部管理機制不完善的問題，不同于一般企業，小額信貸機構面臨著支農惠農和自身盈利的雙重目標，應逐步探索出一套包括審計、信息管理等在內的、適合其發展的財務管理制度。
（5）法律地位欠缺進而監管不到位。小額信貸在我國起步較晚，目前仍處于摸索階段，面臨的一大困境就是政策法規的出臺跟不上小額信貸發展，這里主要是指小額貸款公司，表現在以下兩個方面：小額貸款公司的法律地位不夠明確。
1引言
“農業供應鏈金融+電商扶貧”是指將金融扶貧和電商的產業扶貧結合起來。農業供應鏈金融能使扶貧精準定位，借助貧困縣域的特色資源，通過電商平臺、網紅帶貨、美食視頻等方式宣傳和銷售當地特色產品，帶動貧困縣城產業和經濟發展的脫貧。運用電商平臺累積的大數據，通過信息技術分析手段，完善農村信用體系，解決傳統金融機構在農村覆蓋面不廣的問題。憑借金融、物流、交易、大數據、云計算等電商基礎設施，使得農村信用體系得以建立。
2農業供應鏈金融業務模式研究
2.1螞蟻金服的農業供應鏈金融模式
螞蟻金服推出的“旺農貸”就是為農村和貧困地區的農戶提供信用貸款，其主要的運作方式是“融資+農業+保險”三方聯動的模式。“旺農貸”主要采用的是農業供應鏈金融的模式，通過互聯網平臺為缺少資金的農戶提供金融服務。“旺農貸”與農業供應鏈上的核心企業合作，為其上游和下游的客戶提供資金支持，并通過天貓、淘寶打通農產品的銷售渠道，為農村和貧困地區的農業和養殖業提供服務。螞蟻金服的業務模式主要分為以下幾個步驟：首先，螞蟻金服與農業供應鏈中的核心企業合作，當核心企業的上下游農戶缺乏資金時依托核心企業向螞蟻金服申請貸款。螞蟻金服會通過農戶以往與核心企業的交易往來信用情況以及農戶在天貓、支付寶中的交易信用進行信息審查，通過審核決定發放貸款的金額。其次，螞蟻金服的“旺農貸”主要形式為“貸錢放物”，通過在天貓平臺上提供信用額度用以購買農業的生產原料和機械設備，借款的農戶可以憑借螞蟻金服的授信額度在天貓、淘寶上購買農資產品，并且對于購買成功的農戶提供技術指導支持，以保證農戶能夠最有效、最經濟地進行農業生產。最后，核心企業在進行農產品收購時，扣除農戶的借款還給螞蟻金服，剩下的資金支付給農戶。為減少農業生產者的生產經營風險，螞蟻金服引入了保險公司，為借款者提供農資安全險、人身意外險等保障。在整個供應鏈條當中，螞蟻金服可以掌握借款人購買農資產品、生產、銷售的實時信息，“貸錢放物”的發放方式可以確保所有的資金應用于農業生產，同時加入保險公司進行雙重保障，控制了風險并且建立依托核心企業建立起相關聯的信用體系。
2.2京東的農業供應鏈金融模式
京東作為國內大型的電商之一，依托其大量的交易數據及其自有的物流網絡，為其供應鏈金融業務的飛速發展打下了堅實的基礎。近幾年京東陸續推出了“京保貝”“京小貸”“京農貸”等一系列供應鏈金融產品，下面著重分析一下與農業供應鏈金融相關的“京農貸”。“京農貸”是京東金融為農村和貧困地區的農業和養殖業提供的生產貸款服務，采用的是“貸款+保險+擔保”的模式。其業務模式是：篩選優質的核心企業，通過核心企業的擔保，審核其上下游供應鏈客戶的信用水平和風險級別，對于篩選合格的企業給予資金支持。采用受托支付的方式，協助農戶購買機械設備和農資產品。京東與新希望六和集團和中華財險進行合作，為新希望集團的上下游客戶提供資金支持，新希望集團為其上下游的中小農戶提供擔保，中華財險為新希望集團和中小農戶提供保險支持。農戶擁有新希望集團的擔保和中華財險的保險形成雙重保障，這使得京東金融融資業務的風險大大降低，同時增加了農戶獲得貸款的概率。
2.3農金圈的農業供應鏈金融模式
農金圈是個互聯網農村金融平臺，這個平臺是由農資大型企業諾普信組建，主要有面向農村的農業和養殖業提供金融服務的“農發貸”和面向大眾的理財平臺。其主推的“農發貸”業務主要以農業供應鏈為基礎，與大型的農產品經銷企業合作，通過農產品經銷企業的擔保為農戶提供信貸支持。“農發貸”會圍繞某一地區的核心農作物，與本地區的核心企業進行合作，向其上下游企業提供資金支持，并促進核心企業之間的交易合作。具體的業務模式為：首先，農戶通過大型農資經銷商或核心企業進行擔保向農金圈申請資金支持，申請通過后在農金圈指定的農資經銷商處購買農資產品并取得技術指導，資金由農金圈代為支付給農資經銷商。其次，農產品成熟后，核心企業收購農產品并向農金圈支付貸款，剩余金額支付給農戶。核心企業和農金圈定期檢測農戶生產情況，如果預測到風險及時采取措施補救。最后，農金圈與保險公司合作，要求農戶購買保險，遇到農作物減產或者人身傷害，保險公司會進行賠付，減少貸款可能出現的損失。
3農業供應鏈金融模式的作用
①基于電商平臺的供應鏈金融能夠降低金融行業經營成本。金融行業追求利潤最大化，發放涉農貸款會面臨農業單筆貸款數額小、缺乏相應的抵押擔保物、農業生產經營風險較大等情況，這對于金融機構來說是不經濟的。通過電商平臺來進行貸款發放，一方面，供應鏈上下游的企業可以為農戶提供擔保，保險公司為農戶提供保障，可以通過農戶過去的交易行為更精確地識別風險，從而降低違約壞賬的概率，減少金融機構損失；另一方面，很多貸款程序可以借助計算機完成，節省了人工支出，使經營成本得以降低。②讓城市閑置資金進入農村，緩解農村缺乏資金的局面。在目前農村信用環境不完善的情況下，金融機構不太愿意將發放貸款的業務放在農村。農村企業貸款金額小、風險高，對于金融機構來說，發放一筆10萬元的貸款和1000萬元的貸款需要完成的流程相同，因此，出于經濟效益來看，金融機構更愿意將資金投放于大企業。這會導致資金大量留在城市，農村企業融資困難，城市資金過剩。通過農業供應鏈金融融資，為這部分難以獲得資金的農村優質企業提供資金支持，推動城鄉資金的自由流動和平等交換。③利用電商平臺對于交易情況的記錄，組建農村農戶的信用價值體系，減少放貸的信貸風險。農業供應鏈金融通過引導農村企業在線上通過發放的貸款購買農資農具，并在電商平臺銷售產品，這種線上交易可以將消費和銷售的信用情況收集起來，一方面可以幫助農村企業完善信用記錄，方便后期進行融資，另一方面促進了農村信用體系的建設。
4農業供應鏈金融模式面臨的問題
①小農戶如何參與進入農業供應鏈條當中，實現其融資需求。目前針對小農戶發放貸款資金的平臺不多，主要針對的也都是標準化、規模化、專業化生產的農業大戶，對于仍在貧困線上的農戶仍然缺乏資金和技術支持，精準扶貧并未很好地落到實處。②農業供應鏈安全管理、信息收集具有較高的復雜性。農產品的生產過程有著較高的不透明性，在農產品的采購和銷售會因為信息不對稱引起道德風險和逆向選擇。為解決此類問題，大型的農戶能實現農產品的可追溯和透明化，但在農業供應鏈中涉及的各個環節：農戶的生產、土地的管理、種植的管理、農產品的倉儲物流、分銷管理、對農業種子農具的資金需求以及結算管理。互聯網如何在這些環節發揮收集信息、建立信用的作用，成為農業供應鏈發展的關鍵。③電商農業供應鏈金融相關法律法規并不完善。基于電商平臺的農業供應鏈金融的發展離不開法律法規作為指引，需要完善法律法規相關條例，拓寬農業資產可抵押范圍，對于可以提供惠農貸款的企業或電商平臺給予權威性的法律指引，對于跨省融資或者大額融資提供較為清晰的規章制度。對互聯網金融背景下的供應鏈金融用戶的信息安全和隱私權益提供相應的法律保障。
摘要：石阡縣是貴州省銅仁市的產茶大縣，實現石阡茶產業向現代化、規模化、產業化發展對石阡縣具有十分重大的意義。本文通過實地調查的方式，選取貴州省石阡縣茶產業作為調研對象，探尋石阡縣茶產業發展中金融支持存在的問題與不足，并針對這些影響因素提供一系列的解決方案來促進石阡茶產業的發展。
關鍵詞：石阡縣；茶產業；金融支持
一、石阡縣茶產業發展現狀
石阡位于貴州省東北部，銅仁市西南部，國土面積2173平方公里，轄7鎮11鄉，302個行政村，總人口45萬人，森林覆蓋率67.5%，仡佬、侗、苗、土家等12個少數民族占總人口的74%，屬武陵山集中連片特困區，國家新階段扶貧開發重點縣，也是全省重點生態區和多民族聚居區。
石阡種植茶葉有著得天獨厚的自然條件。屬中亞熱帶濕潤季風氣候區，光、熱、水資源豐富，雨熱同季，冬無嚴寒，夏無酷暑，適應各種植物種植生長。光能資源處于全國的低值區，年均日照時數為1233.2小時，日照百分率為28%，在春秋季節多云或陰天日數多，有利于茶樹氨基酸、咖啡堿等有效成份的合成與積累，有利茶葉的滋味和香氣特征形成；縣境內由于沒有大型工業企業，土壤、大氣、水受污染程度低，無“三廢”污染源；森林植被較好，森林覆蓋率達67.5%。云霧多，晝夜溫差大，鮮葉持嫩性好；全縣有相對集中連片宜茶土地66萬畝，土壤富含鋅、硒，茶多酚、氨基酸和水浸出物均高于全國平均水平。是一個全國少有的有利于名優茶生產的地區。
石阡縣有30多萬畝茶園，光憑本地育苗滿足不了種植需求，所以從外地引進過一些優良茶苗品種，但是仍以石阡苔茶為主打，發展形勢很好。縣政府03年提出建立石阡苔茶生態示范園區的概念，08年作為一個大的規模產業、重點產業進行發展。縣里的苔茶示范園主要以龍塘、龍井的石阡苔茶示范園為代表。目前石阡縣茶產業只要貸款對象只有國家開發銀行，過于單一，雖然縣里信用聯社數目多，但是并未發揮其作用，而國有四大行貸款門檻過高，望而生畏。2012年，該縣503貧困區開發，茶產業成為該片區的開發工具，政府每年進行上億元投資，國開行在省扶貧辦的指導下，辦貼息貸款，加工企業，每年解決資金800多萬元，至今，省國開行以對石阡縣茶產業已進行了1.7個億的投資。縣里還組織過鄉鎮領導去福建、浙江進行實地考察，相比而言貴州環境更具優勢。
二、金融支持石阡縣茶產業發展情況
目前石阡縣茶產業發展主要依靠政策性金融的支持。2012年4月11日，國家開發銀行貴州分行、貴州省扶貧辦到該縣充分調研后，率先舉行了金融性支持武陵山區扶貧開發農業化項目啟動儀式，石阡縣同國開行簽署了《農業產業化扶貧攻堅合作協議》，明確了首批融資2.5億元（茶產業）的合作項目。該項目不僅解決了茶農、合作社和中小企業融資難的問題，帶動農戶增收致富、促進石阡苔茶產業升級，還為石阡縣招商引資創造了良好的環境，較好的推動了石阡縣的茶產業發展，帶動了石阡社會知名度的提升。
2007年縣委、縣政府出來《加快茶葉產業發展實施意見》以來，石阡縣茶園面積以每年5萬畝速度增長，縣政府通過項目和本級財政資金實施茶苗、肥料的投入和土地整治費用補助，石阡茶園面積從2007年的3萬畝到2011年28.5萬畝，茶園規模雖然在擴大，但與“十二五”期末人均一畝茶的規劃差距較大，政府規模化、科學化發展茶園投入存在較大難題，2012年申報到“國開小額農貸”后，政府統籌代為茶農采購苗木、肥料和補助土地整治費用計3800萬元。通過貸款投入，2012年石阡縣實現新植茶園5萬畝，緩解了政府資金壓力，目前，石阡縣有茶園35.5萬畝，實現了規模化發展。石阡縣茶農管護茶園資金6888.285萬元，惠及農戶1933戶，有效調動了茶農的積極性，茶園得到有效管護，新植茶園成活率高、茶苗長勢良好，部分兩年新植茶園已如同往年三年的初產茶園。
石阡縣茶葉加工企業因資金不足問題規模不大、效益不明顯，產業帶動效果不突出，通過貸款，石阡縣2戶企業、10家專業合作社貸到資金2830萬元，實現了加工能力的提升，專業合作社由原來的年產10噸最高增加到年產100噸，年產值增加270萬元。
通過國開行貸款，石阡縣科學謀劃，在全省率先打造了一個2萬多畝的現代高效生態苔茶示范園，并列入全省“5個100工程”高效農業示范園區，園區內高標準、科學化建設，集中連片發展，不斷發揮示范帶動作用，讓企業和茶農看到了希望，推動更多的關于茶葉產業的項目落戶石阡。
三、個案分析
我們通過發放調查問卷和訪談的方式，分別對石阡縣的茶企、茶農、茶園、政府部門進行了走訪。其中對龍塘凱華茶葉加工廠的負責人進行了詳細的訪談，了解到整個龍塘大小加工企業有七八個，受訪者的石阡縣龍塘鎮凱華茶葉加工廠掛名在和鑫農業有限公司，有加工設備6臺，人員5人，2013年剛建成，與同村另一家茶葉加工廠參加了龍塘鎮白泥塘村茶果產業專業合作社。受訪人30―49歲，高中或中專學歷，企業目前資產小于500萬，2013年茶葉銷售收入總額小于500萬，經營勢頭良好。受訪人表示，2013年向國開行貸款10萬元，政府貼息5年，向農信社貸款12萬元。政府也有相應的茶葉減免稅收的優惠，自己則對茶葉保險不太信任。目前經營當中資金十分緊張，成立公司注冊資金30萬，但是無法拿出銀行需要的存款擔保10萬元。在希望政府和金融部門為企業解決的問題中，受訪人提到需要增大產業政策支持力度，為茶葉招商引資，多請專家進行實地技術培訓，建立銷售平臺，但是最主要的還是降低銀行貸款利率。而受訪者對稅收優惠并無太大要求，作為該村的農業代表，該受訪人指出國家已對農產業進行減稅，并不求更進一步的減稅。在認為有關政府部門應該組織哪些活動推動企業融資時，該受讓人提出，都很需要，但是不管是自己融資還是向金融機構融資，都需要政府穿針引線。以上是其受訪者作為茶企負責人的身份的采訪。作為一個茶農，他提出希望由組織牽頭，承包到戶，組建專利合作社，但同時又并非固定賣給專利合作社，做到買賣自由。
四、金融支持石阡縣茶產業發展存在的問題
一是石阡縣茶企大部分是剛起步的企業，在發展茶園規模前期的茶園建設上已投入大量資金，加之加工廠建在農村的集體土地上，無法辦理產權證明，很難提供銀行所需的資產抵押。
二是招商引資企業落戶后因戶籍及資產等不在該縣，新建基地和建廠未能享受到優惠的扶貧貼息政策。
三是當前的小額貸款貼息只針對5萬元以下，而現在石阡縣茶產業發展中的茶企、專業合作社、家庭農場，種植大戶所需的資金遠遠大于5萬元，對茶產業發展支持有限。
四是目前金融業對石阡縣茶產業支持面不大，只有國家開發銀行在運行，其他的商業銀行只是在試著介入。
五、金融支持石阡縣茶產業發展的幾點建議
一是國家扶貧部門利用少量的扶貧資金撬動大量的金融資金大力發展茶產業，建議對發展中茶企、專業合作社、家庭農場，種植大戶等提高貼息比例，小額貸款范圍擴大到50萬元以上，并將流動資金貸款的期限擴大到2至3年。
二是銀行在茶企需求資金支持的關鍵時候，能降低門坎，縮短審批和發放時間。建議在微企、家庭農場，種植大戶在貸款50萬元以下免擔保、免抵押的模式。
三是針對招商引資企業，多方面尋找資產抵押。建議采取遠程財產抵押模式，同等享受扶貧貼息優惠政策。
四是拓展融資渠道，擴大受益面。建議其他金融銀行一并與國開行支持石阡茶產業發展。（作者單位：貴州大學）
項目基金：貴州大學研究生創新基金（研人文2014009）
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從根本上解決當前西北地區農村金融中的突出問題，不能局限于對當前農村金融體系的小修小補，必須從農村金融體系的整體著眼，重新對農村信用社、農業銀行、農業發展銀行進行功能定位和調整。推行全面的農村金融改革，完善西北地區農村金融服務體系。
一、農村信用社的改革與小額信貸
農村信用社是我國農村金融組織的主體，是農村金融的主力軍。所以，改革和完善農村金融服務體系，應該從農村信用社開始，使其成為真正的農村金融主力軍。
1．農村信用社的職能定位和產權制度改革
現有農村信用社的改革和發展，原則上應根據不同地區經濟發展水平和農村信用社自身的經濟實力考慮其可能的發展方式。為此，中央銀行應制定相關的轉制標準，以規范其改制。一般來說，在經濟發展水平較高的地區，如：西北各大城市郊區，農村信用社的勢力較強，對這些信用社的重組，取消兩級法人制度，將若干經濟、金融發展水平相近的信用社合并組建、轉變為地域性農村商業銀行，實行股份制改造，與目前西北地區城市商業銀行的改造類似，可能是一種可行的和合理的選擇。
對廣大經濟發展水平一般的農村地區而言，如果農村信用社實力較強，可參考上述經濟較發達地區的做法，按照自愿選擇的原則，重組為商業銀行。貧困地區信用社的業務主要應是支持農民的生產經營活動和脫貧工作，帶有政策性業務的成分。因此，它們的出路可以是：轉變成股份合作制信用社或互助式信用社，或轉制成國家政策性銀行即農業發展銀行的基層網點機構。當然，后一種做法的前提之一是農業發展銀行應將國家政策性長期融資、短期融資和扶貧等政策業務完全擔當起來。此外，可以考慮降低或者取消貧困地區農村信用社農戶儲蓄存款利息稅，減征或免征貧困地區農村信用社城建稅、房產稅和土地使用稅。人民銀行西安分行與陜西省政府在陜西省楊凌農業高新技術產業示范區進行了財政貼息政策的有益探索，三年來財政共為農戶小額信貸貼息1000萬元，帶動信用社小額信貸、聯戶擔保貸款、農民自身投入和龍頭企業投入的資金達1.88億元，使示范區62.8%的農民直接受惠。
2．以擴大農村信用社浮動利率改革試點為契機,加快農村利率市場化進程
鑒于農村地區資金短缺，儲蓄成本、貸款和管理成本都較高的情況，應擴大存貸款利率浮動范圍。2004年10月28日，央行取消貸款利率的上限，這是一個令人鼓舞的貨幣政策手段。根據世界銀行研究表明，要實現農村金融機構的可持續發展，利率就必須能夠覆蓋儲蓄和貸款的管理成本、行政成本、違約成本、機會成本等。如果不推行貸款利率市場化，各正式金融機構、非正式金融機構，相互之間就不能展開充分的競爭。另外，根據當前存款利率市場化試點經驗，小幅度放開存款利率是無風險的，因為金融機構的變相高息吸儲在許多地方已經是公開的做法，農戶和企業可以直接從中受益。據統計，到2004年9月末我國最早進行信用社改革試點的8個省市農村信用社的資本充足率為7.38%，比改革前大大提高。
3．大力推行小額農業貸款
小額農業貸款，大有可為，這是很多農村信用社用實踐得來的經驗。國家在農村最主要的兩項金融政策是信用社小額信貸和支農再貸款，這正是通過信用社來執行的。2002年初召開的中央農村工作會議提出必須高度重視農民增收問題，并要求農村金融部門要改善金融服務，要求信用社“積極推行農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款方式”。農村信用社全面推行農戶小額信貸意義重大，它將促進信用社端正經營方向，轉換經營機制，豐富信用社的真正內涵和完善其體系，而且有利于緩解農戶貸款難問題，有利于抑制高利貸，促進農村金融發展和社會穩定。《金融時報》2002年1月22日報道，西北五省區農村信用社到2001年末，共發放給農戶貸款244億元，開辦小額信貸的農村信用社占五省區信用社總數的68%，開辦聯保小額信貸的占總數的39%,這兩種貸款合計余額為39億元，本息收回率平均在85%以上。加大對農戶小額信貸的支持和服務，是一個積極的、可喜的趨勢。
二、加強農業發展銀行政策性支農的作用
市場經濟并不是萬能的，市場機制下的“市場失靈”將使農業這個弱質產業和基礎產業處于十分不利的地位。因此，國家必須采取措施加以保護，其中利用政策性金融實施保護是重要舉措，是其它方式和渠道不能替代的。在目前西北農村經濟發展面臨極大困難的新形勢下，應該加快中國農業發展銀行的改革，充分發揮其作為發展農業和農村經濟的政策性金融的功能
1．完善農業發展銀行的資金籌措渠道
中國農業發展銀行應逐步減少對中央銀行的依賴，改變目前資金來源渠道過窄且不穩定的現狀，逐步拓寬融資渠道。其一是增發農業金融債券，從金融市場籌集資金。發行金融債券是規定中農業發展銀行資金來源的主要部分。為了保證農業發展銀行債券的順利發行，可以考慮規定商業銀行存款增長的一定比例或者強制要求保險公司的一部分資金必須用于購買農業發展銀行的金融債券，并由中央銀行予以保證。其二是允許農業發展銀行公開向社會發行中長期農業開發建設債券，籌集個人、企業手中的大量社會資金。其三是將郵政儲蓄機構從農村吸收的存款通過中央銀行劃歸農業發展銀行使用。其四是把國際金融機構，特別是世界銀行、國際開發協會和亞洲開發銀行對我國的農業貸款項目和扶貧開發貸款，統一由農業發展銀行進行轉貸。其五是統一國家支農資金的管理，特別是國家預算撥款用于農業的資金和其他用于發展農業的專項基金，都必須存入農業發展銀行。
2．擴大農業發展銀行的業務范圍
目前，農業發展銀行應在繼續支持糧食企業按保護價收購糧棉油等主要農副產品的同時，通過農業政策性貸款的信貸投向，在農業產業布局和農業區域布局上對農業發展進行重新規劃與調整，達到幫助農業和農村經濟結構調整的目的。農業發展銀行尤其要擴大農業開發貸款，把主要力量放在增強農業發展后勁上，使農業發展銀行真正成為農業“發展”銀行。
第一，農業發展銀行的支持重點應從流通領域轉向生產領域，擴大對農業生產環節的貸款。一是支持以農田水利建設為中心的農業生產條件的改善。特別是西北農村干旱地帶的農田水利基礎建設。二是支持農業產業化和土地適度規模經營。注重支持西北各地有地方特色的農產品項目。三是作為信貸扶貧的主力軍，農業發展銀行應對西北貧困地區的各種扶貧經濟實體進行支持，特別是那些既和本地資源相結合，又能吸納大量勞動力就業的資源開發型和勞動密集型的企業。
第二，強化對農業服務領域的資金支持，尤其是對農業科技開發和推廣的資金支持，為農村經濟發展插上科技的翅膀。農業發展銀行首先應為發展農村職業技術教育、農業開發組織等提供資金支持。西北農村地區嚴重缺乏科技人才，通過科技教育投入，為西北地區農業和農村經濟的發展培養一大批科技帶頭人和合格勞動者。其次，根據市場需求信息，對具有比較優勢和發展前景的西北地區新、優、名、特產品的生產和銷售給予大力支持，并通過加大對農業科研經費與農業科研成果鑒定轉化的政策性信貸投入，提高農業科技進步在農業經濟增長中的貢獻率和農產品的科技含量，降低生產成本，提高農產品的品質和市場競爭力。
第三，支持農村生活基礎設施建設，提高農民生活質量。主要是以公路、電網、供水、通信為重點的農村生產生活設施的建設。農村基礎設施建設的發展，可以大大改善農民的生活環境，促進城鄉平衡發展，提高農民的生活質量，提高農村社會化、現代化建設水平，而這種環境的變化又可以吸引更多的人才、資金、項目，使農村的農業和非農業都得到迅速發展，農業發展銀行可以分享到農村發展帶來的好處。
第四，支持西北地區農村的生態建設。加大農村能源生態農業示范工程建設以及生態資源保護的投資力度，合理開發利用自然資源，保護生態環境，加快水土整治，退耕還林還草，防風固沙，促進農業的可持續發展。
三、中國農業銀行的改革要支持農業發展
中國農業銀行的改革應該著眼于支農，為了滿足西北農村地區的金融需要，就應該從三個方面加以改進：首先，由于西北地區農業的明顯弱質性和“三農”的特殊性，完全商業化的正式金融機構必然不能夠滿足農村的金融需求。因此，主要為“三農”服務的中國農業銀行的商業化改革就不應該與其他國有商業銀行采取相同的模式，必須是“有限度”的商業化，即中央銀行把中國農業銀行的贏利性指標壓低，以便于補貼其從事“三農”業務所帶來的必要虧損；另外，中央銀行還可以設立專項貸款，作為支持中國農業銀行的信貸資金。其次，中國農業銀行應該切實建立恰當的激勵約束機制，加強對農村經濟主體的信息掌握，增強對農村經濟主體的貸款力度。第三，要完善和規范中國農業銀行設在縣及縣以下農村經營網點的金融服務功能，取消單純吸儲的網點。
在農村金融與經濟的漸近式改革中，只有充分認識到農村金融在農村經濟發展中的重要地位，抓住我國市場化改革這條主線，才能使農村金融和西北農村各項改革更加有效。農村金融發展，需要社會方方面面按照統籌城鄉發展的要求，采取更直接、更有力的政策措施保護農業，發展農村，增加農民收入，才能夠共同建設一個全面小康的和諧社會。
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[1]王桂堂.農村信用社改革發展的制度經濟學分析[J].經濟經緯，2003,4:45-47.
從根本上解決當前西北地區農村金融中的突出問題，不能局限于對當前農村金融體系的小修小補，必須從農村金融體系的整體著眼，重新對農村信用社、農業銀行、農業發展銀行進行功能定位和調整。推行全面的農村金融改革，完善西北地區農村金融服務體系。
一、農村信用社的改革與小額信貸
農村信用社是我國農村金融組織的主體，是農村金融的主力軍。所以，改革和完善農村金融服務體系，應該從農村信用社開始，使其成為真正的農村金融主力軍。
1．農村信用社的職能定位和產權制度改革
現有農村信用社的改革和發展，原則上應根據不同地區經濟發展水平和農村信用社自身的經濟實力考慮其可能的發展方式。為此，中央銀行應制定相關的轉制標準，以規范其改制。一般來說，在經濟發展水平較高的地區，如：西北各大城市郊區，農村信用社的勢力較強，對這些信用社的重組，取消兩級法人制度，將若干經濟、金融發展水平相近的信用社合并組建、轉變為地域性農村商業銀行，實行股份制改造，與目前西北地區城市商業銀行的改造類似，可能是一種可行的和合理的選擇。
對廣大經濟發展水平一般的農村地區而言，如果農村信用社實力較強，可參考上述經濟較發達地區的做法，按照自愿選擇的原則，重組為商業銀行。貧困地區信用社的業務主要應是支持農民的生產經營活動和脫貧工作，帶有政策性業務的成分。因此，它們的出路可以是：轉變成股份合作制信用社或互助式信用社，或轉制成國家政策性銀行即農業發展銀行的基層網點機構。當然，后一種做法的前提之一是農業發展銀行應將國家政策性長期融資、短期融資和扶貧等政策業務完全擔當起來。此外，可以考慮降低或者取消貧困地區農村信用社農戶儲蓄存款利息稅，減征或免征貧困地區農村信用社城建稅、房產稅和土地使用稅。人民銀行西安分行與陜西省政府在陜西省楊凌農業高新技術產業示范區進行了財政貼息政策的有益探索，三年來財政共為農戶小額信貸貼息1000萬元，帶動信用社小額信貸、聯戶擔保貸款、農民自身投入和龍頭企業投入的資金達1.88億元，使示范區62.8%的農民直接受惠。
2．以擴大農村信用社浮動利率改革試點為契機,加快農村利率市場化進程
鑒于農村地區資金短缺，儲蓄成本、貸款和管理成本都較高的情況，應擴大存貸款利率浮動范圍。2004年10月28日，央行取消貸款利率的上限，這是一個令人鼓舞的貨幣政策手段。根據世界銀行研究表明，要實現農村金融機構的可持續發展，利率就必須能夠覆蓋儲蓄和貸款的管理成本、行政成本、違約成本、機會成本等。如果不推行貸款利率市場化，各正式金融機構、非正式金融機構，相互之間就不能展開充分的競爭。另外，根據當前存款利率市場化試點經驗，小幅度放開存款利率是無風險的，因為金融機構的變相高息吸儲在許多地方已經是公開的做法，農戶和企業可以直接從中受益。據統計，到2004年9月末我國最早進行信用社改革試點的8個省市農村信用社的資本充足率為7.38%，比改革前大大提高。
3．大力推行小額農業貸款
小額農業貸款，大有可為，這是很多農村信用社用實踐得來的經驗。國家在農村最主要的兩項金融政策是信用社小額信貸和支農再貸款，這正是通過信用社來執行的。2002年初召開的中央農村工作會議提出必須高度重視農民增收問題，并要求農村金融部門要改善金融服務，要求信用社“積極推行農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款方式”。農村信用社全面推行農戶小額信貸意義重大，它將促進信用社端正經營方向，轉換經營機制，豐富信用社的真正內涵和完善其體系，而且有利于緩解農戶貸款難問題，有利于抑制高利貸，促進農村金融發展和社會穩定。《金融時報》2002年1月22日報道，西北五省區農村信用社到2001年末，共發放給農戶貸款244億元，開辦小額信貸的農村信用社占五省區信用社總數的68%，開辦聯保小額信貸的占總數的39%,這兩種貸款合計余額為39億元，本息收回率平均在85%以上。加大對農戶小額信貸的支持和服務，是一個積極的、可喜的趨勢。
二、加強農業發展銀行政策性支農的作用
市場經濟并不是萬能的，市場機制下的“市場失靈”將使農業這個弱質產業和基礎產業處于十分不利的地位。因此，國家必須采取措施加以保護，其中利用政策性金融實施保護是重要舉措，是其它方式和渠道不能替代的。在目前西北農村經濟發展面臨極大困難的新形勢下，應該加快中國農業發展銀行的改革，充分發揮其作為發展農業和農村經濟的政策性金融的功能。
1．完善農業發展銀行的資金籌措渠道
中國農業發展銀行應逐步減少對中央銀行的依賴，改變目前資金來源渠道過窄且不穩定的現狀，逐步拓寬融資渠道。其一是增發農業金融債券，從金融市場籌集資金。發行金融債券是規定中農業發展銀行資金來源的主要部分。為了保證農業發展銀行債券的順利發行，可以考慮規定商業銀行存款增長的一定比例或者強制要求保險公司的一部分資金必須用于購買農業發展銀行的金融債券，并由中央銀行予以保證。其二是允許農業發展銀行公開向社會發行中長期農業開發建設債券，籌集個人、企業手中的大量社會資金。其三是將郵政儲蓄機構從農村吸收的存款通過中央銀行劃歸農業發展銀行使用。其四是把國際金融機構，特別是世界銀行、國際開發協會和亞洲開發銀行對我國的農業貸款項目和扶貧開發貸款，統一由農業發展銀行進行轉貸。其五是統一國家支農資金的管理，特別是國家預算撥款用于農業的資金和其他用于發展農業的專項基金，都必須存入農業發展銀行。
2．擴大農業發展銀行的業務范圍
目前，農業發展銀行應在繼續支持糧食企業按保護價收購糧棉油等主要農副產品的同時，通過農業政策性貸款的信貸投向，在農業產業布局和農業區域布局上對農業發展進行重新規劃與調整，達到幫助農業和農村經濟結構調整的目的。農業發展銀行尤其要擴大農業開發貸款，把主要力量放在增強農業發展后勁上，使農業發展銀行真正成為農業“發展”銀行。
第一，農業發展銀行的支持重點應從流通領域轉向生產領域，擴大對農業生產環節的貸款。一是支持以農田水利建設為中心的農業生產條件的改善。特別是西北農村干旱地帶的農田水利基礎建設。二是支持農業產業化和土地適度規模經營。注重支持西北各地有地方特色的農產品項目。三是作為信貸扶貧的主力軍，農業發展銀行應對西北貧困地區的各種扶貧經濟實體進行支持，特別是那些既和本地資源相結合，又能吸納大量勞動力就業的資源開發型和勞動密集型的企業。
第二，強化對農業服務領域的資金支持，尤其是對農業科技開發和推廣的資金支持，為農村經濟發展插上科技的翅膀。農業發展銀行首先應為發展農村職業技術教育、農業開發組織等提供資金支持。西北農村地區嚴重缺乏科技人才，通過科技教育投入，為西北地區農業和農村經濟的發展培養一大批科技帶頭人和合格勞動者。其次，根據市場需求信息，對具有比較優勢和發展前景的西北地區新、優、名、特產品的生產和銷售給予大力支持，并通過加大對農業科研經費與農業科研成果鑒定轉化的政策性信貸投入，提高農業科技進步在農業經濟增長中的貢獻率和農產品的科技含量，降低生產成本，提高農產品的品質和市場競爭力。
第三，支持農村生活基礎設施建設，提高農民生活質量。主要是以公路、電網、供水、通信為重點的農村生產生活設施的建設。農村基礎設施建設的發展，可以大大改善農民的生活環境，促進城鄉平衡發展，提高農民的生活質量，提高農村社會化、現代化建設水平，而這種環境的變化又可以吸引更多的人才、資金、項目，使農村的農業和非農業都得到迅速發展，農業發展銀行可以分享到農村發展帶來的好處。
第四，支持西北地區農村的生態建設。加大農村能源生態農業示范工程建設以及生態資源保護的投資力度，合理開發利用自然資源，保護生態環境，加快水土整治，退耕還林還草，防風固沙，促進農業的可持續發展。
三、中國農業銀行的改革要支持農業發展
中國農業銀行的改革應該著眼于支農，為了滿足西北農村地區的金融需要，就應該從三個方面加以改進：首先，由于西北地區農業的明顯弱質性和“三農”的特殊性，完全商業化的正式金融機構必然不能夠滿足農村的金融需求。因此，主要為“三農”服務的中國農業銀行的商業化改革就不應該與其他國有商業銀行采取相同的模式，必須是“有限度”的商業化，即中央銀行把中國農業銀行的贏利性指標壓低，以便于補貼其從事“三農”業務所帶來的必要虧損；另外，中央銀行還可以設立專項貸款，作為支持中國農業銀行的信貸資金。其次，中國農業銀行應該切實建立恰當的激勵約束機制，加強對農村經濟主體的信息掌握，增強對農村經濟主體的貸款力度。第三，要完善和規范中國農業銀行設在縣及縣以下農村經營網點的金融服務功能，取消單純吸儲的網點。
在農村金融與經濟的漸近式改革中，只有充分認識到農村金融在農村經濟發展中的重要地位，抓住我國市場化改革這條主線，才能使農村金融和西北農村各項改革更加有效。農村金融發展，需要社會方方面面按照統籌城鄉發展的要求，采取更直接、更有力的政策措施保護農業，發展農村，增加農民收入，才能夠共同建設一個全面小康的和諧社會。
參考文獻：
[1]王桂堂.農村信用社改革發展的制度經濟學分析[J].經濟經緯，2003,4:45-47.
